בעל עסק משפחתי? אמנה משפחתית תוכל להבטיח את העסק שלך גם בדורות הבאים
בעל עסק משפחתי? במשך שנים עבדת קשה, השקעת והקרבת, כדי לבנות את העסק ולבססו עבורך ועבור הדורות הבאים. אבל הסטטיסטיקה מלמדת שהרוב המוחלט של העסקים המשפחתיים לא צולח את מבחן הדור השני. בעולם, פחות מ-3% מהעסקים המשפחתיים שורדים את דור הנכדים. העסק שהשקיעו בו כל כך הרבה כדי שיביא אושר למשפחה - בפועל מגביר את הסיכוי לאי הבנות והסכמות, המובילות לסכסוכים מרים שמפרקים את העסק ואת המשפחה. כפתרון מקדים לקראת הבטחת מעבר בין דורי חלק ומוצלח, בשנים האחרונות יותר ויותר משפחות בוחרות לערוך אמנה משפחתית.
אמנה משפחתית (family constitution) היא מסמך המגדיר את הערכים, המטרות ודרכי הפעולה של העסק המשפחתי. זהו הסכם הקובע איך יתנהל העסק המשפחתי: פנימית - בפרט בקשר בינו לבין המשפחה - ומול גורמים חיצוניים. האמנה המשפחתית מגדירה כיצד יתקבלו ההחלטות, מה יהיו תהליכי הבקרה והפיקוח, ויוצרת מנגנונים למניעת חיכוכים, יישוב סכסוכים ותכנון הירושה. גיבוש אמנה משפחתית מאפשר להתכונן מראש למעבר הבין דורי. זאת, על ידי הגדרה מראש של כללי המשחק והערכים שיעמדו בבסיס העסק והרכוש המשפחתיים, בהווה ובעתיד.
סכסוכים בעסקים משפחתיים נוצרים משורה ארוכה של נסיבות. למשל, אם בן משפחה אחד רוצה למכור את מניותיו בעסק, אך בן משפחה אחר אינו מסכים. לא אחת, הדבר מוביל למאבק משפטי שעלול לקרוע את המשפחה ולפגוע בעסק. חשוב גם להיערך למקרה של מחלה של בן משפחה מרכזי או חלילה מוות פתאומי. או גירושים של ילד מבן זוג העובד בעסק. אלה ואחרים עלולים לערער את העסק - ואת המשפחה. אמנה משפחתית היא מכשיר המגבש תוכנית פעולה למצבים כאלו, כדי למנוע ולפתור אותם.
אמנה משפחתית מאפשרת להבטיח שכל בני המשפחה יבינו מהם הכללים והציפיות למעורבותם או אי-מעורבותם בעסק. בכך, היא יכולה לעזור למנוע מחלוקות, להבטיח שההעברה הבין-דורית תתבצע באופן חלק ככל הניתן, ושתישמר ההרמוניה משפחתית. עם מערכת ברורה של קווים מנחים, בני משפחה יכולים להתמקד בלהצמיח את העסק ובהנאה מתפקידיהם בתוכו ומחוצה לו, במקום לדאוג מסכסוכים פוטנציאליים.
מתי נכון לכתוב אמנה משפחתית?
משפחות שונות בצרכים שלהן, אבל הנסיון מלמד שהתועלת המירבית מתקבלת כשנערכים ומכינים את האמנה כפתרון מראש. בהתאם, משפחות רבות מתחילות לגבש אותה כשהילדים מגיעים לסביבות גיל 18, או נמצאים בגיל בו סביר שישקלו להינשא. משפחות אחרות מתחילות בתהליך עם המחשבות על פרישה.
שיקולים עיקריים ביצירת אמנה משפחתית:
העסקת הילדים בעסק המשפחתי. ההמלצה היא לכלול מראש באמנה מדיניות בנושאים רגישים, כגון אלו בני משפחה רשאים להצטרף לעסק, כיצד ייקבעו התפקידים שלהם וכיצד יטופלו בעתיד בעיות פוטנציאליות הקשורות להעסקה שלהם.
העסקת בני משפחה שאינם הילדים בעסק המשפחתי. אמנות מתוות מדיניות בנוגע להשתתפותם של בני זוג בעסק, כמו גם ילדי דור ההמשך. למשל, חלק מהמשפחות מעוניינות לאפשר לבני הזוג של הילדים לעבוד בעסק, אולם אחרות אינן מאפשרות זאת.
מדיניות לגבי בעלות ותגמול מהעסק המשפחתי. על האמנה להתייחס לאופן חלוקת המניות ומי רשאי להחזיק בהן, בהווה ובעתיד. למשל, האם וכיצד יתוגמלו בני משפחה שאינם מועסקים בחברה המשפחתית. אחת הסוגיות שיש לתת עליהן את הדעת היא האם בני הזוג יורשו להחזיק במניות של העסק המשפחתי, ובדרך הטיפול במניות אלה במקרה של פרידה. בנוסף, משפחות רבות בוחרות להתייחס במפורש לאופן בו ישולמו הדיבידנדים ולאופן בו ייקבעו השכר והבונוסים של בני המשפחה הפעילים בעסק.
תכנון מעבר הדורות בעסק. המעבר הבין דורי הוא אירוע מורכב, עסקית, רגשית ומשפטית, ועל כן יש לנהל אותו בחוכמה. כחלק מהאמנה נהוג להגדיר כיצד יזכה דור ההורים המייסד לביטחון כספי לאחר שיפרוש מהעסק, איך ומתי ייבחר המנכ״ל הבא וכיצד יוערכו הביצועים שלו.
שימור ההרמוניה המשפחתית. משפחות רבות בוחרות להקדים תרופה למכה, ולכלול באמנה קווים מנחים לאופן בו ייפתרו סכסוכים בין-דוריים ותוך דוריים, בין אחים. מנגנונים לגבי רכישת מניות - "במבי", אופציות "פוט" ו"קול". כפיית מכירת מניות משותפת לגורם חיצוני. וכדומה. סוגיה משמעותית נוספת בהיבט זה היא קביעת קווים מנחים לתקשורת בין המשפחה, בהקשר העסקי והאישי, כולל קביעה איזה מידע כספי יהיה גלוי למי.
הוצאה מהכוח לפועל, בין היתר, באמצעות התאמה והשלמה של תקנון החברה. התאמות במסמכי החברה מאפשרות להוציא מהכוח אל הפועל את הכללים, ההסדרים והמוסדות שקובעת האמנה המשפחתית. בין היתר, בהקשרים כמו הסדרי העברת מניות, ממשל תאגידי, קביעת שכר והערכת ביצועים.
עירוב בני המשפחה בתהליך יצירת האמנה. ההמלצה היא לערב את כל בני המשפחה, במגבלות המתאימות, בתהליך יצירת האמנה המשפחתית. זאת, החל בדיונים סביב תפיסת העולם, הערכים והשליחות המשפחתית. זה יספק בסיס משותף ויעזור להבטיח שכולם ירגישו ששמעו ומעריכים אותם.
עו"ד רויטל כרם מלווה בעלי חברות ואנשי ונשות עסקים בעריכת אמנות משפחתיות ובגיבוש המסמכים העסקיים המתאימים. עו"ד רויטל כרם מלווה את לקוחותיה דרך כלל נקודות הציון המשמעותיות בחיים, ובפרט בהסכמי ממון, נישואין, גירושין, אימוץ, הורות, נאמנויות, צוואות ומימוש ירושות. ליצירת קשר והתייעצות לחצו כאן
Comments