שיקולים שחשוב לקחת בחשבון כשמכינים צוואה

צוואה היא מסמך המאפשר לאדם לקבוע כיצד יחולקו הנכסים והרכוש שלו לאחר מותו.

טבעי לדחות את העיסוק בהכנת צוואה לעתיד, במחשבה שנותר עוד די זמן לערוך אותה. אבל המציאות היא שתאונות ואירועים בלתי צפויים עלולים לקרות בכל גיל. קיומה של צוואה יכול לתת לך שקט נפשי בידיעה שרצונותיך יתממשו לאחר לכתך, וניתן לעדכן אותה לאורך החיים בהתאם לשיקולים המשתנים. לכן, מומלץ לשקול הכנת צוואה בכל גיל, במיוחד אם ברשותכם נכסים או ילדים קטינים. בהיעדר צוואה, רכושכם יחולק על פי חוק, שאולי לא יהלום את הרצונות שלך.

הסברה כי צוואה נחוצה רק לאנשים להם נכסים בהיקף משמעותי היא טעות נפוצה. צוואה עשויה להיות שימושית עבור כל אחד, ללא קשר לשווי הנכסים שלו. גם אם אין לכם הרבה רכוש, צוואה עדיין יכולה להיות חשובה כדי לציין מי תרצו שיירש את נכסיכם, לצמצם סכסוכים עתידיים בין הילדים (למנוע ״מלחמות ירושה״) ולהבטיח את יורשיכם הקטינים.

כשמכינים צוואה חשוב לקחת בחשבון מספר שיקולים עיקריים -

• לקבוע מי יהיו היורשים בצוואה. אלה האנשים שיקבלו את הנכסים שלך, כולל דירות, חשבונות בנק, תיקי השקעות או כלי רכב, לאחר לכתך.

• איך להבטיח את היורשים הקטינים, או הטיפול ביורשים עם מוגבלות. אם יש לך יורשים קטינים או עם מוגבלות, ניתן להגדיר נאמן שיטפל בנכסים שלך בתקופה בה הם לא מסוגלים לעשות זאת בעצמם.

• לקבוע כיצד יחולקו הנכסים ליורשים. יהיה עליך לציין כיצד תרצה שהנכסים יחולקו בין היורשים שלך. האם לתת לכל יורש נכס מסויים, או לאפשר ליורשים לבצע את החלוקה ביניהם. תכנון נכון עשוי להביא ליתרון מס משמעותי.

• לקבוע הוראות לגבי שימוש בנכסים על ידי היורשים. לעיתים, אנשים מעוניינים לקבוע שייעשה בחלק או בכל הנכסים שימוש ייחודי. למשל, שיורש מסוים יגור בדירה מסוימת.

• איך לשמור על הנכסים לדורות הבאים. הנכסים נצברו בעמל רב. לכן, יש המעוניינים לעצב את הצוואה באופן שיאפשר להגן על הנכסים, ובהתאם גם על הילדים, מפני דרישות של בני זוג (קיימים או עתידיים) של הילדים או מפני נושים.

• איך להסדיר את ההורשה בזוגיות שניה (״פרק ב׳״) ותיאום מול הסכמי הממון. פעמים רבות, אנשים נישאים מספר פעמים לאורך חייהם. אם יש לך ילדים ממספר מערכות יחסים או נישואים, חשוב לבנות תוכנית מסודרת לחלוקת הנכסים ביניהם כדי למנוע ויכוחים ואי-הבנות. במסגרת זו יש להתחשב גם בציפיות בן או בת הזוג, נוכחיים או קודמים, ובהסכמי הממון שחתמת איתם.

• להקים קרן נאמנות לסיוע ליורשים. יש המעוניינים לייחד סכום כסף מסוים לצורך הבטחת המחייה השוטפת, צרכים רפואיים, לימודים או הכשרה מקצועית ליורשים. למשל, לתת סכום חודשי מסוים או סכום שיוכל לשמש רק לתשלום על השכלה גבוהה או לצרכים רפואיים.

• להסדיר את המשך פעילותו של העסק שלך. בין היתר, יש לבחון את מסמכי החברה או השותפות ולהתאים אותם להעברה הבין-דורית המתוכננת. גיבוש הצוואה מהווה הזדמנות לגבש תוכניות המשכיות עסקית למקרה שלא תוכלו או תרצו להמשיך להיות מעורבים בפעילות.

• להביע בקשות מיוחדות. למשל, לרבים חשוב לקבוע את האופן בו יטופלו חיות המחמד שלהם לאחר המוות. עריכת צוואה מהווה הזדמנות להסדיר סוגיות אלה.

• לקחת בחשבון מורכבויות פוטנציאליות אחרות. בכלל זאת, מחלוקות בין יורשים, מחלוקות על תוקף הצוואה והכשירות שלכם לערוך אותה, נכסים פיננסיים מורכבים ושיקולי מס עיזבון לפרטים בבעלותם נכסים במספר מדינות.

• בדיקה ועדכון קבוע של הצוואה. חשוב לעיין ולעדכן את הצוואה לאורך החיים כדי לוודא שהיא משקפת את הרצונות והנסיבות הנוכחיות שלך. בפרט, לאחר נישואים, גירושין או זוגיות חדשה.

• לוודא שהצוואה נערכה ונחתמה כראוי. על מנת שהצוואה תהיה תקפה, יש לוודא שהיא ערוכה וחתומה לפי הוראות החוק. זאת, כדי לצמצם את הסיכון לוויכוחים עתידיים בין היורשים בהקשר זה.

עו"ד רויטל כרם מלווה פרטים וזוגות בתהליכי עריכת צוואות. עו"ד רויטל כרם מלווה את לקוחותיה דרך כלל נקודות הציון המשמעותיות בחיים, ובפרט בהסכמי ממון, נישואין, גירושין, אימוץ, הורות, נאמנויות, צוואות ומימוש ירושות.

ליצירת קשר והתייעצות לחצו כאן